Почти всичко, което печелите, подлежи на облагане със социално осигуряване и Medicare данъци и вашите вноски по ИРА не са изключение. Въпреки че сумата, която депозирате в сметката, може да бъде приспадана във вашия формуляр 1040, все пак трябва да плащате „FICA данъци“ - Social Security и Medicare - върху парите. Когато изтеглите средствата на IRA като доходи за пенсиониране, обаче, не плащате данък за социално осигуряване върху дистрибуциите на IRA. Някои хора използват пари от IRA, след като се пенсионират, за да забавят събирането на социалното си осигуряване, което води до по-голямо месечно разпределение на социалното осигуряване. Използването на IRA преди социалното осигуряване обаче няма да означава данък FICA.
Без данък за социално осигуряване
В повечето отношения парите, които вземате от IRA, са точно като заплатите ви. В края на годината мениджърът на акаунта ви казва колко сте направили. След това отчитате приходите от вашия 1040. Голямата разлика е, че не плащате данъци FICA за тегления от IRA. Това означава, че не плащате данъци за социално осигуряване и Medicare за тегления от Вашата ИРА. Освен това можете да изтеглите колкото искате и все още да не дължите данъците на FICA.
Планиране на данъчно ефективно пенсионно осигуряване
Това обаче не е така, ако печелите пари над доходите си за пенсиониране обаче. Ако сте на свободна пенсия и печелите $ 10,000, плащате 15.3 процента за социално осигуряване и Medicare, считано от 2018. Вие искате да подадете Schedule SE, Form 1040, за да направите това. Уверете се, когато печелите пари, за да вземете предвид данъчно ефективното пенсионно планиране.
Независимо дали печелите пари при пенсиониране или не, IRS има полезна информация относно планирането на данъчното осигуряване при пенсиониране.
Данъци FICA се появиха в 1935, за да подпомогнат финансирането на социалното осигуряване, а данъците Medicare бяха добавени по-късно. Данъкът за заплати за социално осигуряване е за всички спечелени доходи до $ 132,900. Доходите, получени извън това, не подлежат на облагане с данък върху заплатите. Данъкът Medicare се прилага за целия спечелен доход.
Какво ще кажете за Ith Roth?
За разлика от вноските за традиционна IRA, вноските за Roth IRA не се облагат с данък, но тегленията са необлагаеми. Както при традиционната IRA, вие плащате данък FICA за вноските си, но не и за тегленията си. Едно предполагаемо предимство на Roth е, че ако данъците върху дохода се увеличат в бъдеще, Roth излиза пред традиционната сметка: Вече сте платили данъци по днешната ставка. Ако обаче правителството повиши данъците на FICA в подкрепа на социалното осигуряване и Medicaid и остави ставки на данъка върху дохода сами, това предимство изчезва.
Какво ще кажете за SEP-IRA?
SEP-IRA съчетава предимствата на пенсионния план на работното място с индивидуална пенсионна сметка. Вашият работодател създава IRA за вас, след което допринася за това. Парите не се отчитат като част от заплатите ви, така че нито вие, нито шефът ви трябва да плащате данъци на FICA. Когато изваждате пари, всичко, което плащате, е данък върху дохода, точно като обикновен IRA. Единственият път, когато FICA влиза в игра, е ако сте самостоятелно заети и създадете SEP. В такъв случай трябва да платите FICA.
Какво ще кажете за 401K?
Вече сте платили данъците си FICA, когато сте направили своя принос за вашия 401K, така че не трябва да се притеснявате да плащате отново, когато се оттеглите.
Какво да знаем при подаване
Докато тегленията от IRA не подлежат на облагане с данък социално осигуряване, те могат да направят вашите обезщетения за социално осигуряване облагаеми. Обикновено не плащате данък върху обезщетенията, но това се променя, ако имате добавен доход. Вземете половината от доходите си от социално осигуряване за годината и я добавете към коригирания брутен доход, плюс всяка лихва, освободена от данък, която печелите. Ако сте женен и подадете съвместна декларация и общият ви AGI е $ 32,000 до $ 44,000, може да се наложи да плащате данък върху дохода до 50 процента от обезщетенията си. Ако вашите доходи са над $ 44,000, до 85 процента от вашите обезщетения са облагаеми. Вашите изтегляния от IRA се считат за част от вашата AGI. Така че ще искате да вземете предвид това, когато решите колко да се оттеглите от вашата ИРА.
