Как да избегнем данъците върху наследството върху имуществото
Когато някой, когото обичате, отминава, това може да бъде сърцераздирателно и объркващо време. За да затрудните нещата, трябва да помислите как да плащате данъци върху семейното си наследство. Ако наследите някой имот, важно е да научите как законно да намалите или премахнете данъците, които плащате върху имота или неговата продажба.
Избягвайте три вида данъци
Ако любим човек ви остави къща, трябва да внимавате за три вида данъци: имот, наследство и печалба от капитал. Въпреки че данъците върху имотите и наследството може да изглеждат сходни, те имат важни разлики за вас и вашите финанси. Данъкът върху недвижимите имоти излиза от сметките на починалото лице, преди да се появи наследство. От друга страна, благодетелят е отговорен за всички данъци върху наследството.
Данъците върху капиталовата печалба не са изключителни за наследствените имоти, но понякога могат да се прилагат. Ако направите подобрения в къщата или изчакате да продадете, докато цените на имотите се покачат, бихте могли да дължите данъци върху капиталовата печалба. Тази такса се прилага само за разликата между стойността в деня на смъртта и сумата за продажба в дома. Само като знаете за тези видове данъци, вие правите първата стъпка към намаляване на данъчната тежест. За всеки данък трябва да вземете предвид федералните и щатските закони по отношение на него.
Ако наследявате каквото и да било имущество с каквато и да е стойност от законния си съпруг, IRS не поставя данъци върху имотите или наследството върху него. Това правило включва имущество, което е имало само името на починалия съпруг върху акта, като картина или кола. Освен това преживелите съпрузи могат да използват остатъка от индивидуалното приспадане на починалия съпруг, за да намалят данъците си.
Ако имотът преминава на някой друг, различен от съпруга / съпругата, федералното правителство може да изисква данъци върху имотите. Само че именията на стойност милиони плащат федерални данъци. Ако добавите цялото имущество и сметки в имота и сумата е под федералния лимит, имотът няма да дължи нищо на IRS. Държавите Вашингтон, Колумбия и 12 също имат данъци върху имотите. Много от тези юрисдикции вдигат лимитите, така че само масивните имоти да плащат тези данъци. Най-ниският праг на тези състояния е 1 милиона. Така че, възможно е да дължите на IRS нищо, но все пак дължите държавата си.
IRS няма данък върху наследството. Въпреки това, шест щата налагат данъци върху стойността на имуществото, което наследявате. Ако живеете в Айова, Кентъки, Мериленд, Небраска, Ню Джърси или Пенсилвания, бихте могли да дължите държавните пари за наследството си. Всяка от тези държави има ограничения за това кога наследството става облагаемо. Така че, ако общата сума, която получавате, е под тази сума, не е необходимо да плащате. За брачните двойки тази сума често е двойна граница на единичния човек. Можете да намалите потенциалния си данък върху наследството, като помолите близките си да запишат и вас, и съпруга ви в завещанието им, преди да преминат.
Можете също така да избегнете данъци върху наследството, като намалите изцяло имота. Уведомете изпълнителя, че не искате имота и той ще премине на следващия наследник на ред. Ако направите това, никога не сте притежавали имота, така че не можете да дължите върху него.
Макар наследниците да не казват колко дължат върху данъците върху недвижимите имоти или върху наследството, данъците върху капиталовата печалба са до голяма степен избягващи. Вие плащате тези данъци върху имота, само ако го продадете за повече от неговата справедлива пазарна стойност в деня на смъртта на лицето. Изпълнителят на завещанието следва да представи отчет за справедливата пазарна стойност. Например, ако наследявате къща на стойност $ 200,000 в деня на смъртта на човека и я продавате за $ 250,000, плащате данъци върху печалбата от $ 50,000. Ако обаче продадете същата къща за $ 200,000 или по-малко, няма да плащате данъци върху капиталовите печалби. Същият принцип важи и за други ценни блага.
Къщите предлагат друг уникален начин за законно избягване на данъци. Ако живеете в наследствения дом поне две години, преди да го продадете, не е нужно да плащате капиталови печалби на $ 250,000 от печалбите, които правите, когато го продавате (или $ 500,000 за женени двойки).
Когато трябва да платите
Данъците върху наследството доказват, че както смъртта, така и данъците понякога са неизбежни. Дори и при интелигентното планиране, все пак можете да стигнете до данъци върху наследството си. Например, ако човекът, който е преминал, е имал толкова голямо имение, че е надхвърлял лимитите за тази година и не е оставил имота на съпруг / съпруга, данъкът върху имотите е почти неизбежен. Разбира се, изпълнителят трябва да плати данъка върху имотите, преди наследниците да получат имущество или парични средства. Следователно този данък може да повлияе върху това колко ще наследите, но той няма да се отрази директно върху данъците ви.
Данъците върху наследството и капиталовата печалба могат да бъдат по-сложни. Ако живеете в държава, която начислява данъци върху наследството, не забравяйте да знаете границите на вашата държава. Ако не откажете нито един от имотите и вашият дял надхвърли държавния лимит, вие ще носите отговорност за данъци върху наследството.
Преди да се притеснявате за данък върху наследството на къща, не забравяйте да изчислите всичко правилно. Ограничението за наследство се прилага за това, което печелите от наследството, а не за това, което имотът струва като цяло. Например, представете си имот на стойност $ 5 милиона, а лимитът за наследство в щата е 2 милиона долара. Ако сте един от петте равни наследници, може да получите имущество и други активи в размер на 1 $. Не бихте длъжни в тази ситуация. Ако обаче сте един от само двама равни наследници, наследявате $ 2.5 милиона. В зависимост от законите на вашата държава можете да дължите данъци върху половината милиона над лимита или върху цялото наследство.
Данъкът върху капиталовата печалба е по-лесно да се избегне, но все пак има някои обстоятелства, при които може да искате да продължите напред и да го платите. Например, помислете за къща, която струваше $ 300,000 в деня на смъртта. Може би са необходими шест месеца, за да може изпълнителят да обработи всичко в имението. През това време стойността на къщата отива до $ 350,000, преди да можете законно да я продадете. Можете да го продадете под пазарна стойност на $ 300,000 и да избегнете плащането на данъци върху капиталовите печалби. Ако обаче го продадете за $ 350,000, бихте могли да дължите печалбите от $ 50,000. В зависимост от диапазона на данъка върху дохода, ставката на вашите капиталови печалби може да бъде нула. Дори ако сте в по-висока данъчна група, бихте могли да платите до 20 процента върху $ 50,000.
Не забравяйте, че няма да плащате тази ставка за оригиналния $ 300,000, само за всичко над това. Ако продавате за $ 300,000, няма да получите нито един от допълнителните $ 50,000. Ако обаче го продадете за това, което си струва, ще можете да запазите поне 80 процента от печалбите. В този случай си струва допълнителните усилия.
2018 Данък върху наследството върху собствеността
Ако сте наследили имот в 2018, ще го поставите върху данъците, които подавате в 2019. Ако наследството ви ще продължи данъците през тази година, имотите не плащат федерални данъци, освен ако имотът достигне $ 11.2 милиона за физически лица или $ 22.4 милиона за двойки. Ню Джърси също елиминира данъка си върху недвижимите имоти, започвайки от 2018.
2017 Данък върху наследството върху собствеността
Ако сте подали заявление за разширение и все още работите върху данъците си 2017, ще следвате правилата и ограниченията за тази година. Освобождаването от данък върху имотите за 2017 е $ 5.6 милиона за физически лица и двойно за двойки. Федералните данъчни групи също се променят между 2017 и 2018, което може да повлияе върху данъците върху капиталовата печалба.
предупреждение
- Отделяйте време веднъж годишно, за да преоцените всичките си доверие, съсобственост и банкови документи, за да сте сигурни, че все още искате да ги настроите по начина, по който са създадени. Ако минете, без да ги сменяте, вашите близки може да се окажат, че не получат имота, който искате да ги оставите.
