Изчисляването на данъци върху наследството не трябва да е трудно.
Наред със спомените и семейното наследство, повечето хора смятат, че справянето с данъци върху наследството е неизбежно, объркващо и болезнено. В действителност не е необходимо това да е нито едно от тези неща. В Съединените щати терминът „данък върху наследството, често объркан с„ данък върху недвижимите имоти “, понякога се нарича„ смъртно задължение “. За да бъде ясно, данъците върху наследството се плащат индивидуално от бенефициентите на имоти върху имота, който те наследи. От друга страна, данъците върху имотите, ако има такива, се плащат от имотите, насочени към правителствената агенция, която ги налага.
Седем стъпки за определяне на отговорността по наследство
Определете дали ще дължите данък върху наследството. Нашият федерален данъчен код на IRS не определя конкретна данъчна ставка върху наследството и повечето щати нямат данък върху наследството. Първо ще трябва да проверите дали живеете в държава, в която се събира данък върху наследството. Отидете на калкулатор на данък върху наследството като изчисляване на данъка върху наследството.com и включете държавата си, за да разберете. Освен ако наследството не е доста голямо, вероятно можете сами да управлявате изчисленията, като използвате инструмент като този.
Наемете адвокат. Ако наследството ви е сложно или голямо - $ 3.5 милиона или повече - или изобщо се притеснявате да правите изчисленията, може да искате да наемете адвокат, който е специализиран в данъка върху наследството.
Определете справедливата пазарна стойност на наследството. Това включва поставянето на стойност върху парите, акциите, облигациите, недвижимите имоти, животозастраховането, превозните средства, антики, бижута или друго имущество, което наследявате. Ще трябва да потвърдите, че притежавате най-новите документи за вещи като животозастраховане, акции и облигации. Може да се наложи да получите оценки на бижута или антики, ако тези оценки не са правени наскоро. В случай на автомати, проверете стойността на Blue Book.
Съставете дължимите дългове към брутното наследство. Те могат да включват неща като непогасени ипотеки, данъчни обезпечения, медицински сметки, комунални услуги или такси за уреждане на имоти, които трябва да бъдат платени, преди наследството да бъде разпръснато. Ако трябва да наследите само част от наследство, тези непогасени задължения, известни също като задължения, ще трябва да бъдат изплатени преди разделянето на имота и могат значително да повлияят на получената сума. Ако наследявате само конкретен предмет, това няма да ви засяга.
Определете нетната стойност на вашето наследство. Това е балансът между справедливата пазарна стойност и неизплатените дългове. В случай че имотът се раздели между редица братя и сестри, братовчеди или приятели, които са наречени бенефициенти, за да достигнат до нетната стойност, извадете непогасените задължения от брутната пазарна стойност на имота. След това го разделете според указанията на завещанието или според договореното от бенефициентите.
Прихващане на наследство с Федералния единен кредит. Правителството на САЩ чрез IRS предоставя този инструмент, който ви позволява да прилагате кредити за наследство, освобождаване от имоти и кредити за получаване на подаръци, за да компенсирате стойността на наследството за данъчни цели. Този кредит покрива всичко - от обезщетение за животозастраховане, което е облагаемо, до компенсиране на повечето или всички данъчни задължения за недвижими имоти, акции, облигации, коли, бижута или антики.
Определете дали отговаряте на условията за това, което се нарича Федерален доживотен кредит. Правителството на САЩ предоставя на всеки индивид този еднократен кредит, който ви позволява да получавате еднократен кредит за наследство в размер на 1 милиона долара. Този кредит, когато се прилага за компенсиране на всички държавни данъци, които много дължите върху наследството и подаръците, всъщност представлява данъчен кредит в размер на $ 345,800.
Предмети, които ще ви трябват
- Документация за животозастраховане
- Ще ви посочим като бенефициент
- Смъртен акт
- Номери на акции, облигации, чекове и спестовни сметки
- Оценки на недвижими имоти, бижута, антики
- Автоматични заглавия, сметки за продажба и текущи стойности на Синя книга
- Резюме на непогасени дългове и разходи за имоти
- Достъп до настоящите документи на Данъчния кодекс на САЩ
тип
- Отделете време, за да прочетете законите за наследство на вашата държава, преди да имате нужда от достъп до тях. Когато някой, когото обичате, умира, скръбта и бурната активност могат да ви попречат да мислите ясно седмици, а понякога и месеци.
предупреждение
- Бъдете сигурни, когато търсите федералния единен кредит и доживотния кредит, че разглеждате най-новите данъчни закони, тъй като доларовите лимити за кредити за наследство постоянно се покачват през последното десетилетие.
