Парите във вашия план 401 (k) се очаква да останат там, докато не сте близо до пенсиониране - докато не сте поне на 59½ години, за да бъдем точни. Ето защо е трудно, скъпо и понякога невъзможно да се вземат пари рано. Но ако се сблъскате с неотложна финансова нужда и парите във вашия 401 (k) са единственият наличен ресурс, данъчният код позволява теглене на трудности. Имайте предвид обаче, че „позволява“ не означава същото нещо като „гаранции“.
Достъпност
Службата за вътрешни приходи позволява на 401 (k) планира да предлага тегления на трудности, но не изисква от тях. Изборът зависи от всеки отделен 401 (k) план и ако вашият не ги предлага, нямате късмет. Ако обаче планът предлага оттегляне на затруднения, планът трябва да съдържа конкретни критерии за това, което се квалифицира като "затруднение". Освен това се предполага, че оттеглянето на затруднения с 401 (k) трябва да бъде последна мярка. Ако имате на разположение други ресурси, за да покриете разходите на затрудненията си, се очаква първо да ги използвате. Това включва вземане на заеми от вашия 401 (k) план, ако има такъв, и всички тегления, които можете да направите от други пенсионни планове.
Трябва
Според IRS затрудненията „разпределение“ - терминът, който използва за тегления - могат да възникнат само в случаи на „непосредствена и тежка финансова нужда“. Точното определение на „незабавни и тежки“ зависи от всеки план на 401 (k), но IRS казва, че шест неща автоматично се класират: медицински разходи; разходи, свързани с закупуване на дом; колеж или други след-средни разходи за обучение и образование; плащания, необходими за предотвратяване на изгонването или възбрана; разходи за погребение или погребение; и ремонт на големи щети на вашия дом. Обърнете внимание, че дадена потребност не трябва да бъде неочаквана или неволна, за да се квалифицира като непосредствена и тежка. Авансовото плащане за сметка за дома или за обучение в колеж не е точно така, в крайна сметка.
Граници
Ако вашият план ви свети за оттегляне на трудности, не можете просто да се побъркате и да вземете всеки стотинка от сметката си. Като цяло можете да извадите само достатъчно, за да посрещнете непосредствените и тежки финансови нужди, плюс достатъчно, за да платите всякакви данъци или неустойки при тегленето (повече за това малко). Освен това не можете да извлечете повече от общата сума на своите „избираеми вноски“. Това са парите, които сте задържали от заплатата си и сте вложили в 401 (k). Вноските, направени от вашия работодател, и всички инвестиционни печалби във вашата сметка са извън границите.
Данъци и санкции
Това, което прави 401 (k) толкова привлекателен, е фактът, че не плащате данъци върху дохода върху парите, които внасяте, или върху вноските на работодателя, или върху печалбите от инвестиции. Вместо това плащате данъци само върху парите, които вземате по-късно. Оттеглянето на трудностите не е по-различно. Ще трябва да плащате данъци върху дохода върху парите. В допълнение, ще трябва да платите 10 процента неустойка, освен ако трудностите произтичат от трайно увреждане; медицински разходи над 7.5 процента от брутния ви доход; плащания на съпрузи или издръжка, разпоредени от съда; или загуба на работа след възраст 55. Така че, въпреки че може да успеете да вземете затруднение за авансово плащане за първата си къща, определено ще има данъци върху нея и най-вероятно и неустойка. И накрая, след оттегляне на затруднение, като цяло сте забранени да правите нови вноски за вашия 401 (k) за шест месеца.
