Изплащането на Roth IRA преди 59 1 / 2 има данъчни последици.
Когато сте във финансово обвързване, след като напуснете работата си, тегленето на сметка в Roth - вместо пенсионна сметка преди данък - може да ви спести пари от данъци и неустойки. След като извадите парите, данъчните последици от изплащането на вашата Roth сметка зависи от това дали ще вземете дистрибуция от Roth IRA или определена Roth сметка, като например Roth 401 (k) или Roth 403 (b). Ако обаче искате да спечелите пари от вашия работодател, спонсориран от работодател, защото напускате, помислете дали да го превърнете в Roth IRA.
Поискайте пълна дистрибуция от вашата Roth IRA или определената Roth сметка, като попълните формуляра за искане за дистрибуция от банката, в която съхранявате Roth IRA или определената Roth сметка. Формите се различават леко от банка до банка. В края на годината ще получите формуляр 1099-R, който показва колко сте извадили и размера на вноските в сметката.
Попълнете формуляр 8606 за изчисляване на частта от вашите пари в брой, която подлежи на облагане с данъци върху доходите и предсрочно изтегляне. С която и да е сметка на Roth, вноските излизат без данъци, но печалбите са облагаеми и подлежат на 10 процента неустойка. С Roth IRA първо трябва да извадите всичките си вноски и чак след това да излезете. С определен Roth акаунт, трябва да разделите разпределението си между приходи и вноски. Ако обаче осребрите целия баланс, това разграничение няма значение.
Отчетете паричните средства на Roth върху декларацията си за данък върху дохода, като използвате Формуляр 1040. Ако сте взели дистрибуцията от Roth IRA, необлагаемата част преминава на линия 15a, а облагаемата част отива на линия 15b. Ако изплатените пари са от определена сметка на Roth, необлагаемата част преминава по линия 16a, а необлагаемата част преминава на линия 16b.
Попълнете формуляр 5329, за да изчислите неустойката за ранно изтегляне на 10 процента от вашите парични средства Roth. Напускането на работата ви, дори ако това е по ваша вина, не ви освобождава от наказанието. Можете обаче да се класирате за друго изключение, като трайна инвалидност или медицински разходи, надвишаващи прага въз основа на коригирания ви брутен доход.
Включете федералните данъци върху дохода, удържани на линия 62 на формуляр 1040. Тази сума се отчита в поле 4 на вашия формуляр 1099-R. Тази сума помага да се компенсират всички данъци, които дължите в резултат на вашето разпределение.
