401 (k) Приносът намалява ли облагаемия доход?
Много работодатели с печалба създават планове 401 (k) като начин да помогнат на служителите си да спестят за пенсиониране. Как вноските за вашия 401 (k) план засягат данъците ви зависи от това дали вноската е направена в традиционния 401 (k) план или Roth 401 (k) план и от това дали правите вноската или вашият работодател допринася за вашия име. Разбирането на предимствата на 401 (k), когато става въпрос за данъци върху дохода, може да ви помогне да направите бюджета за възстановяване на данъка, както и да ви мотивира да спестите повече за пенсиониране.
тип
Приносът към традиционен план 401 (k) ще намали облагаемия ви доход за текущата година, но вноските на Roth 401 (k) няма да намалят облагаемия ви доход.
401 (k) Намалява облагаемия доход
Когато отложите част от дохода си към традиционния си план 401 (k), тези вноски намаляват облагаемия ви доход. Всъщност вашият работодател дори няма да отчита вноските като част от облагаемия ви доход във вашия формуляр W-2 в края на годината. Например, ако заплатата ви е $ 45,000 и вие допринесете с $ 1,500 за традиционния си план 401 (k), вашият формуляр W-2 ще показва само $ 43,500 на дохода, подлежащ на облагане с данък върху дохода. Тъй като доходът вече е изключен от самото начало, няма да поискате данъчно облекчение за вашите вноски върху действителната си данъчна декларация.
Вашите вноски за вашия план 401 (k) обаче не намаляват размера на доходите ви, подлежащи на данъци FICA. Данъците на FICA, известни още като данъци върху заплатите, включват данък социално осигуряване и данък Medicare. Данъчната ставка за тези два данъка е 12.4 процента за данъка за социално осигуряване и 2.9 процента за данъка Medicare. Но служителите разделят тези данъци със своя работодател, така че имате само 6.2 процента, удържани от вашата заплата за данъци за социално осигуряване и 1.45 процента, удържан за данъка Medicare. Също така данъкът за социално осигуряване се прилага само за максимален размер на доходите всяка година - $ 128,400 към 2018.
Например, да речем, че заплатата ви е $ 89,000. Ако отложите $ 7,000 в традиционния си план 401 (k), ще имате само $ 82,000 приходи, които подлежат на облагане с данъци върху дохода. Но пълната заплата на 89,000 в $ все още ще се облага както с данъци за социално осигуряване, така и с данъци Medicare.
Изчисляване на традиционните 401 (k) данъчни спестявания
За да разберете колко вашият принос към традиционния ви план 401 (k) ще ви спести върху данъците през тази година, умножете пределната си данъчна ставка върху сумата на вашата вноска. Данъчните спестявания варират в зависимост от пределната ви данъчна ставка. Например, кажете, че допринасяте $ 2,000 за вашия 401 (k) план. Ако сте само в данъчната категория от 10 процента, тази вноска намалява данъците ви с $ 200. Но ако сте в най-високата данъчна група с 37-процент, същата вноска в $ 2,000 ви спестява $ 840. Но не забравяйте, че ще трябва да плащате данъци върху дохода върху разпределенията от вашия 401 (k) план.
401 (k) сметка за отсрочени данъци
Като разсрочена данъчна сметка, парите вътре в плана 401 (k) растат без данъци, докато парите остават в сметката. Това ви помага да отглеждате гнездото си за пенсиониране по-бързо от облагаема сметка, като обичайна сметка за посредничество, тъй като не е нужно да плащате данък върху дохода върху печалбите всеки път, когато продавате инвестиция. Например, да речем, че сте купили акции на стойност $ 10,000 и тя нарасна до $ 13,000. Ако сте притежавали акцията в брокерска сметка, ще плащате данъци върху дохода, или при обикновени ставки на данъка върху дохода, ако държите акцията в продължение на една година или по-малко, или при дългосрочни проценти на капиталова печалба, ако сте я държали за година или Повече ▼. Ако трябваше да платите 15-процентна данъчна ставка върху печалбите, ще имате само $ 12,550, за да реинвестирате. Но ако печалбата е в план на 401 (k), печалбите не се облагат с данък и можете да реинвестирате пълния $ 13,000, за да продължите да отглеждате гнездото си яйце.
Икономиите от данъци на план 401 (k) обаче не траят вечно. Когато вземете дистрибуции от традиционния си план 401 (k), тегленията се включват като част от доходите ви и се облагат с обикновени данъчни ставки.
Roth 401 (k) Приноси
Някои работодатели предлагат опция Roth 401 (k) в допълнение към традиционния 401 (k) план. Roth 401 (k) е подобен с това, че парите в плана 401 (k) растат, без да се облагат с данък, докато парите остават в сметката. Също така, вноските, които правите за вашия Roth 401 (k), все още подлежат на облагане с данъци върху заплатите, точно както вноските, които правите в традиционния си план 401 (k). Данъчните спестявания обаче са обърнати; вноските за план на Roth 401 (k) не намаляват облагаемия ви доход, но когато вземете квалифицирани дистрибуции от Roth 401 (k), няма да плащате данъци върху дохода при тегленията, включително всички приходи.
За да вземете квалифицирана дистрибуция от вашия план Roth 401 (k), трябва да имате открит акаунт в продължение на пет години и трябва да отговаряте на един от следните критерии: трябва да сте поне на 59 ½-годишен, да сте претърпели постоянно инвалидност или приемате дистрибуция от Roth 401 (k) план като бенефициент, защото сте наследили акаунта от спад.
Работодатели 401 (k) Вноски
Някои работодатели предлагат допълнително облагодетелстване на служителите си чрез принос към техния 401 (k) план. Някои компании автоматично правят вноска, като например дават 3 процента от заплатата на всеки служител, независимо дали служителят прави вноска или не. Други работодатели предлагат съвместим принос, като например съвпадение на служителя, който внася в сметката или съвпадение на определен процент от вноските на служителя. Например, работодателят може да направи съответстващ принос от 50 процента от вашите вноски, до 8 процента от вашата заплата. Така че, ако сте печелили $ 50,000 годишно и сте допринесли поне $ 8,000, вашият работодател би допринесъл $ 4,000.
Вноските, които вашият работодател прави във вашия 401 (k) план, винаги влизат в традиционната сметка 401 (k); те не могат да бъдат добавени към вашия Roth 401 (k) акаунт. Въпреки това, когато вноските са направени, вноските са изключени както от облагаемия ви доход през тази година, така и освободени от данъци върху заплатите. Например, ако вашият работодател добави $ 1,000 към вашия 401 (k) план от ваше име, вашият облагаем доход няма да се покачи и няма да видите допълнителни пари, удържани от вашите ведомости за данъци FICA.
Кредит за пенсионни спестявания
Друго от предимствата на 401 (k) е, че вашите вноски за 401 (k), независимо дали ги правите в традиционен план 401 (k) или Roth 401 (k), могат да ви помогнат да поискате кредита за пенсионни спестявания. Този кредит е невъзстановим кредит на стойност до $ 1,000, ако подадете индивидуална декларация или $ 2,000, ако подадете съвместна декларация. За да отговаряте на условията, трябва да имате поне 18-годишна възраст, а не редовен студент, да не бъдете претендирани от никой друг за зависим и коригираният ви брутен доход не може да надвишава прага за вашия статут на подаване.
Вие изчислявате кредита, като умножавате размера на вноските на вашия квалифициран пенсионен план, ограничен до $ 2,000 на човек, с процента, приложим въз основа на доходите и статуса на подаване. Вноските, които правите в традиционен план 401 (k) или Roth 401 (k), са включени в изчисляването на кредита, но вноските, които вашият работодател прави в вашия 401 (k) план от ваше име, не се считат за изчисляване на кредита. Приложимият процент варира от 10 процента до 50- процента.
Например, кажете, че сте единичен и отлагате $ 2,200 към вашия 401 (k) план. Вие сте ограничени да броите само първите $ 2,000 за изчисляване на вашия кредит. Ако коригираният ви брутен доход падне в 50-процентния диапазон на доходите, вашият кредит ще бъде $ 1,000. Но ако коригираният ви брутен доход е по-висок и попадне в процента от 10 за изчисляване на кредита, вашият кредит ще бъде само $ 200.
2018 401 (k) Данъчни правила
Максималният принос към 401 (k) от служителите в 2018 е $ 18,500. Освен това, общите вноски на 401 (k), направени както от вас, така и от вашия работодател, не могат да надвишават $ 55,000. Тези лимити са натрупващи се за вноски както в традиционните планове 401 (k), така и в Roth 401 (k), както и ако имате множество 401 (k) планове, за които имате право да участвате през годината. Ако обаче сте на възраст 50 или по-възрастни, имате право да направите допълнителен принос за догонване до $ 6,000.
Например, ако сте на възраст под 50 и допринесете с $ 10,000 за традиционния си план 401 (k), не можете да дадете повече от $ 8,500 за Roth 401 (k) план. Или, ако работите на няколко работни места и внасяте $ 9,000 във вашия 401 (k) план чрез един работодател, не можете да внесете повече от $ 9,500 в своя 401 (k) план на вашата друга работа.
Имате право да изискате кредита за пенсионни спестявания в 2018, ако коригираният ви брутен доход не надвишава $ 63,000, ако сте женени да подадете заявление съвместно, $ 47,250, ако подадете заявление за глава на домакинството, и $ 31,500, ако използвате друг статут на регистрация ,
За съвместни файловете кредитът е равен на 10 процента от допустимия ви принос, ако коригираният ви брутен доход е между $ 40,000 и $ 62,000, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 37,000 и $ 40,000 и 50 процента, ако коригираният ви брутен доход е под $ 37,000.
За главите на домакинствата кредитът се равнява на 10 процента от допустимата ви вноска, ако коригираният ви брутен доход е между $ 30,000 и $ 46,500, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 27,750 и $ 30,000 и 50 процент, ако коригираният ви брутен доход е под $ 27,750.
За отделни файлове кредитът е равен на 10 процента от допустимия ви принос, ако коригираният ви брутен доход е между $ 20,000 и $ 31,000, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 18,500 и $ 20,000 и 50 процента, ако коригираният ви брутен доход е под $ 18,500.
2017 401 (k) Данъчни правила
Максималният принос на 401 (k) за служителите в 2017 е $ 18,000, а максималната сума, която можете да внесете като догонващ принос, е $ 6,000. Когато се комбинира с вноските на вашия работодател от ваше име, общият размер не може да надвишава $ 54,000 за годината.
Имате право да изискате кредита за пенсионни спестявания в 2017, ако коригираният ви брутен доход не надвишава $ 62,000, ако сте женени да подадете заявление съвместно, $ 46,500, ако подадете заявление за глава на домакинството или $ 31,000, ако сте неженен, женен завеждане поотделно или квалифицирана вдовица или вдовец.
За съвместни файловете кредитът е равен на 10 процента от допустимия ви принос, ако коригираният ви брутен доход е между $ 41,000 и $ 63,000, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 38,000 и $ 41,000 и 50 процента, ако коригираният ви брутен доход е под $ 38,000.
За главите на домакинствата кредитът се равнява на 10 процента от допустимата ви вноска, ако коригираният ви брутен доход е между $ 30,750 и $ 47,250, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 28,500 и $ 30,750 и 50 процент, ако коригираният ви брутен доход е под $ 28,500.
За отделни файлове кредитът е равен на 10 процента от допустимия ви принос, ако коригираният ви брутен доход е между $ 20,500 и $ 31,500, 20 процент, ако коригираният ви брутен доход е между $ 19,000 и $ 20,500 и 50 процента, ако коригираният ви брутен доход е под $ 19,000.
