Кредиторите използват формуляр 1098-E, за да отчитат лихви за студентски заем, платени през цялата данъчна година.
Квалифицирането за определени данъчни кредити и удръжки ще намали вашата федерална данъчна сметка и дори може да ви донесе възстановяване. Службата за вътрешни приходи предлага много възнаграждения за спестяване на данъци на данъкоплатците, които посещават колеж, включително кредити за образование и приспадане на лихви за студентски заем. Ако получите формуляр 1098-E в края на данъчната година, може да се класирате за приспадане на лихвата, която сте платили по студентския си заем. Форма 1098-E се използва от заемодатели, правителствени агенции и колежи за отчитане на плащанията на студентски заем на IRS.
Попълнете секциите „Състояние на подаване“, „Освобождавания“ и „Приходи“ на вашата индивидуална декларация за данък върху дохода. За да заявите лихва за студентски заем, трябва да използвате или формуляр 1040 или формуляр 1040A. Формулярът 1040EZ не ви позволява да поискате специални удръжки.
Въведете вашата информация в първата част на секцията „Коригиран брутен доход“. Спрете, след като стигнете до линията, озаглавена „Удръжка по лихви за студентски заем“, която е линия 33 към данъчната година на 2012.
Вижте раздела „Удръжка по лихви за студентски заем“ в инструкциите на формуляра, за да определите дали отговаряте на условията за приспадане. Не можете да претендирате за приспадане, ако използвате статута „Завеждане на брака поотделно“ и трябва да отговаряте на определени изисквания за доходи. Към данъчната година на 2012 приспадането е налице, ако вашият статут на подаване е „Единичен“ или „Глава на домакинството“ и коригираният ви брутен доход (AGI) е по-малък от $ 75,000 или ако вашият статус е „Женен подаване на заявление съвместно“ и вашият AGI е по-малко от $ 150,000.
Попълнете „Работен лист за приспадане на лихви за студентски заем“ в инструкциите на формуляра, за да изчислите размера на приспадането си. Сумата, посочена в поле 1 на формуляр 1098-E, е общата лихва, която сте платили по студентския си заем. Ако сте платили лихва на повече от един кредитор и сте получили повече от един формуляр 1098-E, въведете общата сума от всички форми на работния лист, за да определите приспадането си.
Въведете сумата на приспадането си в реда с надпис „Удръжка по лихви за студентски заем“ във Формуляр 1040 или Формуляр 1040A.
Попълнете формуляр 1040 или формуляр 1040A, за да определите размера на вашата данъчна сметка или възстановяване.
