Предсрочното оттегляне има последствия.
Когато сте изправени пред финансова спешност, може да е трудно да разберете къде да се обърнете. Заемите могат да отнемат време и да бъдат трудни за получаване, ако нямате добър кредит. Да искаш семейство или приятели за пари може да е неудобно и смущаващо.
Може да е изкушаващо да се вземе еднократно оттегляне от пенсионен план. В крайна сметка парите просто седят там и чакат да се пенсионирате. Оттеглянето на план за ранно пенсиониране обаче може да има сериозни данъчни последици. Важно е да имате предвид тези последици, докато решавате дали да предприемете ранно разпределение от пенсионния си план.
Данъчни последствия от ранно изтегляне от пенсионен план
Ранното разпределение от 401 (k) или друг квалифициран пенсионен план обикновено се облага с данъци върху дохода. Освен данъци върху дохода, може да се наложи да платите 10 процента неустойка при оттеглянето си.
Например, ако изтеглите $ 20,000 от вашата квалифицирана пенсионна сметка и сте в диапазона на данъка върху данъка върху дохода 28, ще плащате данъци върху дохода на 5,600 от дистрибуцията. Вие също ще платите $ 1,000 като наказание за предсрочно изтегляне. Това ви оставя с $ 13,400 от вашата оригинална дистрибуция.
В случай на повечето дистрибуции, ще получите формуляр 1099-R от пенсионния си план, който да включите в данъчната си декларация, когато я изпратите на IRS. Когато подготвяте данъците си, ще въведете процента на неустойката в размер на 10 в съответния ред на вашия формуляр 1040, освен ако не отговаряте на условията за едно от изключенията.
Изключения от пенсията за ранно изтегляне на пенсии
В определени ситуации може да сте в състояние да се класирате за изключение от наказанието за предсрочно изтегляне на пенсия. Ако сте напълно и трайно инвалидизирани и не можете да работите, можете да се класирате за предсрочно изтегляне без наказание. Можете също така да се класирате за предсрочно изтегляне без неустойки, ако имате медицински разходи, надвишаващи 10 процента от коригирания ви брутен доход.
Има и изключения за изтегляния, направени от военни резервисти, които са призовани на активна служба. Ако напуснете работодателя си след достигане на възраст 55 (или възраст 50, ако работите на някои държавни държавни длъжности), можете също така да направите предсрочно оттегляне без неустойка.
Можете също така да изберете да направите оттеглянето си като поредица от равни плащания през целия си живот, вместо еднократна сума. Това означава, че планът използва IRS правила, за да определи колко можете да получавате редовно в продължение на най-малко пет години или докато навършите поне 59 ½, в зависимост от това, кое от двете е последно. За квалифицирани планове трябва да напуснете работодателя си, за да получите тези плащания. Ако направите промени в равни плащания, ще трябва да платите неустойката за предсрочно изтегляне.
Ранно изтегляне на пенсии и данъци 2018
Санкцията за ранно изтегляне на данъци 2018, които се подават в 2019, е 10 процента. Това, което се променя от година на година, са данъчните рамки. За 2018 има седем скоби. Данъчните скоби започват от 10 процента за единични файлове, които правят до $ 9,525 общ доход, глави на домакинствата, които правят до $ 13,600 в 2018 и женени двойки, които подават съвместно доходи до $ 19,050.
Ако направите предсрочно оттегляне от пенсионен план, може да се натъкнете на по-висока данъчна група. Ако подавате документи като единични и приходите от работата ви са $ 35,000, вие сте в данъчната рамка на 12 процента. Ако изтеглите $ 5,000 рано от пенсионен план, вашият доход за годината ще бъде $ 40,000, което ви набира в процента от 22. Това означава, че всеки доход над $ 38,700 ще се облага с данъчна ставка в размер на 22.
Ранно изтегляне на пенсии и данъци 2017
Санкцията за предсрочно оттегляне на данъци 2017, които се подават в 2018, също е процент от 10. Има седем скоби за данък върху дохода, като най-ниската е данъчната ставка от 10. Най-високата скоба е с данъчна ставка от 39.6. Ако завеждате като единични и сте направили $ 35,000 от работа, данъчната ви ставка е 15 процента. Ако сте взели $ 5,000 ранно изтегляне, ще бъдете натъпкани до следващата скоба, която е 25 процента. В допълнение към данъчната санкция, вие ще плащате данъчна ставка от 25 процента за всеки доход над $ 37,950.
