Парите за наследство не са засегнати с данъци.
Парите, които получавате като наследство, не се считат за доход за данъчни цели. Въпреки че може да се наложи да платите данък върху наследството на държавата, в зависимост от това къде е починал починалият, няма да се налага да споделяте нито един от парите с федералното правителство. Ако обаче сте получили пенсионен план или имот като част от завещанието си, може да дължите някои данъци, когато вземете дистрибуция или продажба.
Специални правила за планове за пенсиониране
Ако сте били посочени като бенефициент на индивидуална пенсионна сметка или работодателски план, като 401 (k) или 403 (b), в крайна сметка ще плащате данъци върху разпределенията от сметката, точно както потомникът би трябвало да дължи данъци, ако той беше взел тегленията. Парите обаче не се облагат с данък, докато не ги извадите от сметката. Например, да предположим, че наследите традиционна IRA $ 45,000. Вие не плащате данъци върху целия $ 45,000 веднага, но ако изтеглите $ 12,000, този $ 12,000 се счита за облагаем доход.
Основа на наследственото имущество
Когато продавате имот, първото нещо, което трябва да знаете от данъчна гледна точка, е вашата основа или какво сте платили за това. Очевидно не сте платили нищо за наследството, което сте наследили. Това обаче не прави вашата основа нулева. Вместо това, вашата основа се превръща в справедливата пазарна стойност на имота на датата, на която починалият е починал, без значение колко е платил за него. Например, кажете, че наследявате кондо от родител. Ако апартаментът е струвал $ 70,000 по време на смъртта, вашата база е $ 70,000, независимо от това дали вашият родител е платил $ 7,000 или $ 700,000, за да го купи.
Изчисляване на печалби или загуби
За да определите печалбата или загубата си, извадете основата си от полученото от продажбата. Ако това е положително число, трябва да отчитате облагаема печалба. Например, кажете, че кондото, което наследихте, се продава за $ 73,000. Изчисляването на вашата основа от $ 70,000 ви дава облагаема печалба от $ 3,000, която трябва да отчитате за федералните си данъци. Ако продадете имота малко след наследяването му, има вероятност да имате минимална печалба или загуба, тъй като стойността няма да се промени драстично за толкова кратък период от време. Но ако го държите години наред, е по-вероятно цената да се е променила съществено.
Данъчно влияние
Почти всеки имот, държан за лична или инвестиционна употреба, се отчита като капиталов актив - автомобили, апартаменти, дялове на взаимни фондове или дори мебели. Ако това беше имот, който сте закупили, ще трябва да го притежавате повече от една година, за да се облагат печалбите при по-ниските дългосрочни проценти на капиталова печалба. Тъй като сте го наследили обаче, плащате по-ниските дългосрочни проценти на печалба от капитала върху печалбата си, без значение кога я продавате.
