Традиционните и Roth IRA имат различни изисквания за отчитане на данъка върху доходите.
Индивидуалните пенсионни сметки или ИРА са одобрени от Вътрешните приходи приходи, в които можете да изтеглите пари за златните си години. Двата основни типа ИР са традиционни и Roth и всеки има свои правила за данъчното третиране на вноските и тегленията. И двата плана предлагат данъчни предимства, които могат да ви помогнат да увеличите пенсионните си спестявания.
Вноски
Вноските за традиционна ИРА се приспадат от доходите ви до крайния срок за подаване на данъчната декларация. Например, можете да направите своя принос в април 12 и все още да я извадите за предходната година. Вноската понижава общата сума на данъка, която трябва да платите. Докладвайте всичките си приноси към традиционната IRA по линия 32 на вашата 1040 декларация. Чичо Сам предоставя работен лист, за да ви помогне да изчислите вашите вноски, отговарящи на условията за приспадане. Годишните вноски са ограничени до по-малко от $ 5,000 или 100 процента от доходите ви за 2012 ($ 5,500 в 2013). Ако сте 50 или по-стара, лимитът е $ 6,000 в 2012 ($ 6,500 в 2013). Ако или вие, или съпругът / съпругата ви се покрива от спонсориран от работодател пенсионен план, като например 401 (k), вашето допустимо приспадане започва да намалява при по-високи нива на доходите. Вноските за Roth IRA имат същите ограничения, но вноските не се приспадат от вашите данъци и не ги отчитате при връщането си.
Приходи от инвестиции
Ако купувате и продавате акции, това създава капиталови печалби. Облигациите генерират приходи от лихви, а някои акции изплащат дивиденти. Това са трите основни вида приходи от инвестиции, които можете да спечелите във всеки портфейл. Ако го печелите извън одобрените от IRS пенсионни сметки, трябва да го включите за данъчни цели в годината, в която е спечелена. Добрата новина е, че вътре в традиционните и Roth IRAs, доходите могат да растат, без да изискват облагаем доход. В традиционния IRA доходът ще се облага с данък само когато бъде изтеглен от плана и след това се третира като обикновен доход. В Roth IRA доходът никога не се облага с данък.
Ранно изтегляне
ИРА са предназначени да ви осигурят доходи при пенсиониране, а чичо Сам иска да го запази по този начин. Ако вземете пари от традиционната си IRA, преди да навършите 59-1 / 2 години, IRS ще ви обложи с данък и също така ще наложи 10 процентна санкция за цялото теглене. Можете да изтеглите вноските си от вашата Roth IRA, когато пожелаете - не забравяйте, че не сте получили данъчна облекчение на първо място - но ако извадите някоя от натрупаните доходи рано, ще бъдете измазани с наказанието отгоре на плащането на данък върху него.
Пенсионни разпределения
След като включите 59-1 / 2, можете да вземете толкова пари, колкото искате, от традиционните си или Roth IRA без наказание. Всички тегления от традиционния IRA се облагат с данък при връщането ви. Нито едно от тегленията Ви от Roth IRA изобщо не се облага с данък. Можете да направите директни оттегляния от плановете или да ги преобразувате в рента, която ви плаща постоянен доход. Администраторът на плана ще ви изпрати формуляр IRS 1099-R за всички тегления и разпределения от пенсионни планове и анюитети.
