Принос на Roth IRA Vs. 457 отложено обезщетение
Индивидуалните пенсионни сметки на Roth и плановете за отсрочени компенсации на 457 предлагат ръст на данъците за дългосрочни инвеститори. Те обаче са структурирани съвсем различно. Roth IRA се създават от отделни инвеститори, докато плановете на 457 се администрират чрез специфични видове работодатели. Двата типа планове също предлагат различни данъчни облекчения. Те не са взаимно изключващи се. Можете да правите принос за двата типа планове, ако отговаряте на условията.
Проучване на допустимостта на плана
Плановете на 457 се предлагат от държавни и местни власти, както и от някои организации с нестопанска цел. За да участвате, ще трябва да работите за работодател, който е както квалифициран, така и готов да предложи 457 план.
Всеки работник може да допринесе за Roth IRA, стига да има обезщетение и неговият модифициран коригиран брутен доход (MAGI) да падне под определени граници. Сумата, която можете да внесете, постепенно се премахва в рамките на диапазон. За 2019, за да направи максимално допустимия принос на Roth, трябва да бъде MAGI на един играч под $ 120,000, въпреки че вноските не са забранени до момента $ 137,000. Ако сте женени и завеждате съвместно, вашите MAGI трябва да паднат по-долу $ 193,000 да направи максимален принос, като вноските са забранени в MAGI от $ 203,000 или повече.
Оценка на лимитите за участие
Един от основните недостатъци на Roth IRA спрямо 457 план е сумата, която можете да внесете. Към 2019 можете да направите своя принос $ 19,000 към вашия 457 план или $ 25,000 ако сте 50 или по-стари. Вашият лимит за вноски за план 457 не се натрупва с други пенсионни планове, така че можете също да увеличите максимално своите 401 (k) или 403 (b).
Roth IRAs допускат само вноски до $ 6,000 или $ 7,000 ако сте 50 или по-стари. Вашият лимит за принос на Roth IRA също се намалява с всички пари, които влагате в традиционна IRA.
Разбиране на данъчните ефекти
Точно както при 401 (k) план или друг пенсионен план преди данъчно облагане, вашите вноски за 457 намалете облагаемия ви доход в годината, в която ги правите. Парите в сметката нарастват с отсрочени данъци, докато не я изтеглите, по това време и печалбите, и вноските са облагаем доход.
Данъчното облагане на Roth IRA работи обратно. Няма да получите данъчно приспадане за всеки ваш принос. Въпреки това, когато направите квалифицирано теглене, парите излизат без данъци. Квалифицираните тегления изискват да бъдете най-малко 59 ½ или трайно инвалиди, а IRA Roth трябва да е на поне пет данъчни години. Можете също да вземете до $ 10,000 за първо жилище или изтегляне на средства като бенефициент на наследен ИРА.
Наказания за ранно изтегляне
Едно предимство на плановете на 457 пред останалите пенсионни планове с отложено данъчно облагане, включително Roth IRAs, е, че можете да изтеглете парите си по всяко време, без да плащате наказание за предсрочно изтегляне. Roth IRAs, от друга страна, налагат a 10 процента наказание за ранно разпространение върху облагаемата част на неквалифицираните тегления.
Въпреки това, позволено е да вземате обратно всичките си вноски по Roth по всяко време, както без данъци, така и без санкции. Дори когато вземете предсрочно изтегляне на печалби, които се отчитат като облагаем доход, можете да избегнете наказанието, ако отговаряте на условията за изключение, като например разходи за висше образование, здравно осигуряване, когато сте безработни или медицински разходи надвишаващи процента 7.5 от коригирания ви брутен доход.
